Prezantimi
Në shoqërinë tonë me zhvillim të shpejtë, kriptomonedha bëhet gjithnjë e më popullore. Aktualisht, ka shumë lloje të kriptomonedhave, të tilla si Bitcoin, Ethereum dhe Litecoin. Kriptovalutat janë ekskluzivisht dixhitale, dhe monedhat dhe teknologjia mbahen të sigurta duke përdorur teknologjinë blockchain. Kjo teknologji mban një regjistër të sigurt të çdo transaksioni të gjitha në një vend. Askush nuk e kontrollon blockchain pasi këto zinxhirë janë të decentralizuar në çdo kompjuter që ka një portofol të kriptomonedhës.
Teknologjia Blockchain gjithashtu siguron anonimitet për përdoruesit e kriptomonedhës. Mungesa e kontrollit dhe anonimiteti i përdoruesve mund të përbëjë rreziqe të caktuara për sipërmarrësit që duan të përdorin kriptomonedhën në kompaninë e tyre. Ky artikull është një vazhdim i artikullit tonë të mëparshëm, 'Cryptocurrency: aspektet juridike të një teknologjie revolucionare'. Ndërsa ky artikull i mëparshëm iu afrua kryesisht aspekteve të përgjithshme juridike të cryptocurrency, ky artikull përqendrohet në rreziqet që pronarët e biznesit mund të përballen kur merren me cryptocurrency dhe rëndësinë e pajtueshmërisë.
Rrezik dyshimi për pastrim parash
Ndërsa cryptocurrency fiton popullaritet, ai është akoma i parregulluar në Hollandë dhe pjesën tjetër të Evropës. Ligjvënësit po punojnë për zbatimin e rregulloreve të hollësishme, por ky do të jetë një proces i gjatë. Sidoqoftë, gjykatat nacionale Hollandeze kanë miratuar disa aktgjykime në çështjet në lidhje me kriptocurrency. Megjithëse disa vendime kishin të bënin me statusin juridik të cryptocurrency, shumica e rasteve ishin brenda spektrit kriminal. Pastrimi i parave luajti një pjesë të madhe në këto gjykime.
Pastrimi i parave është një aspekt që duhet të merret parasysh për të siguruar që organizata juaj të mos përfshihet në objektin e Kodit Penal Hollandez. Pastrimi i parave është një akt i dënueshëm sipas krimit holandez ligj. Kjo përcaktohet në nenet 420bis, 420ter dhe 420 të Kodit Penal Hollandez. Pastrimi i parave provohet kur një person fsheh natyrën faktike, origjinën, tjetërsimin ose zhvendosjen e një malli të caktuar, ose fsheh se kush është përfituesi ose zotëruesi i mallit duke qenë i vetëdijshëm se e mira rrjedh nga veprimtari kriminale.
Edhe kur një person nuk ishte në dijeni të qartë për faktin se e mira rrjedh nga aktivitete kriminale, por mund të supozonte në mënyrë të arsyeshme se ishte kështu, ai mund të shpallet fajtor për pastrim parash. Këto vepra dënohen me burgim deri në katër vjet (për njohje të origjinës kriminale), me burgim deri në një vit (për supozim të arsyeshëm) ose me gjobë deri në 67.000 euro. Kjo përcaktohet në nenin 23 të Kodit Penal Hollandez. Një person që e bën zakon pastrimin e parave mund të dënohet edhe deri në gjashtë vjet burg.
Më poshtë janë disa shembuj në të cilat gjykatat Hollandeze kaluan në përdorimin e cryptocurrency:
- Kishte një rast në të cilin një person u akuzua për pastrim parash. Ai merrte para që ishin marrë duke kthyer bitcoin në para fiat. Këto bitcoin janë marrë përmes rrjetit të errët, në të cilin fshihen adresat IP të përdoruesve. Hetimet treguan se ueb i errët përdoret pothuajse ekskluzivisht për tregtimin e mallrave të paligjshme, që duhet të paguhen me bitcoin. Prandaj, gjykata supozoi se bitcoin e marrë përmes rrjetit të errët janë me origjinë kriminale. Gjykata deklaroi se i dyshuari merrte para që ishin marrë duke shndërruar bitcoin me origjinë kriminale në para fiat. I dyshuari ishte i vetëdijshëm se bitcoin shpesh është me origjinë kriminale. Akoma, ai nuk e hetoi origjinën e parave të fituara që fitoi. Prandaj, ai me vetëdije ka pranuar mundësinë e konsiderueshme që paratë që mori janë marrë me veprimtari të paligjshme. Ai u dënua për pastrim parash. [1]
- Në këtë rast, Shërbimi i Informacionit Fiskal dhe Hetimit (në Hollandisht: FIOD) filloi një hetim mbi tregtarët bitcoin. I dyshuari, në këtë rast, siguronte bitcoin tek tregtarët dhe i shndërroi ato në para fiat. I dyshuari përdori një portofol në internet, mbi të cilin ishin depozituar sasi të shumta të bitcoin, të cilat rrodhën nga rrjeta e errët. Siç u përmend në rastin e mësipërm, këto bitcoin supozohet se kanë origjinë të paligjshme. I dyshuari nuk pranoi të jepte sqarime në lidhje me origjinën e bitcoin. Gjykata deklaroi se i dyshuari ishte shumë i vetëdijshëm për origjinën e paligjshme të bitcoin pasi ai shkoi te tregtarët që garantojnë anonimitetin e klientëve të tyre dhe kërkojnë një komision të lartë për këtë shërbim. Prandaj, gjykata deklaroi se qëllimi i të dyshuarit mund të supozohet. Ai u dënua për pastrim parash. [2]
- Rasti tjetër ka të bëjë me një bankë holandeze, ING. ING hyri në një kontratë bankare me një tregtar bitcoin. Si bankë, ING ka detyrime të caktuara të monitorimit dhe hetimit. Ata zbuluan se klienti i tyre përdorte para të gatshme për të blerë bitcoin për palë të treta. ING i dha fund marrëdhënies së tyre pasi origjina e pagesave në para nuk mund të kontrollohet dhe paratë mund të merren përmes aktiviteteve të paligjshme. ING ndjehej sikur ata nuk ishin më në gjendje të përmbushnin detyrimet e tyre nga KYC pasi që ata nuk mund të garantonin që llogaritë e tyre nuk ishin përdorur për pastrim parash dhe për të shmangur rreziqet në lidhje me integritetin. Gjykata deklaroi se klienti i ING ishte i pamjaftueshëm për të provuar paratë e parave të gatshme me origjinë të ligjshme. Prandaj, ING u lejua të ndërpresë marrëdhëniet bankare. [3]
Këto gjykime tregojnë se puna me cryptocurrency mund të përbëjë rrezik kur bëhet fjalë për pajtueshmëri. Kur origjina e cryptocurrency është e panjohur, dhe monedha mund të rrjedhë nga rrjeta e errët, dyshimi për pastrim parash lehtë mund të lindë.
Pajtim
Duke qenë se kriptomonedha nuk është ende e rregulluar dhe anonimiteti në transaksione është i siguruar, është një mjet pagese tërheqëse për t'u përdorur për aktivitete kriminale. Prandaj, kriptomonedha ka një lloj konotacioni negativ në Holandë. Kjo tregohet edhe nga fakti se Autoriteti Holandez i Shërbimeve Financiare dhe Tregjeve këshillon kundër tregtimit të kriptovalutave. Ata deklarojnë se përdorimi i kriptomonedhave paraqet rreziqe në lidhje me krimet ekonomike, pasi pastrimi i parave, mashtrimi, mashtrimi dhe manipulimi mund të lindin lehtësisht.
[4] Kjo do të thotë që duhet të jeni shumë të saktë me pajtueshmërinë kur keni të bëni me kriptovalutat. Ju duhet të jeni në gjendje të tregoni se kriptomonedha që merrni nuk është marrë përmes aktiviteteve të paligjshme. Ju duhet të jeni në gjendje të provoni se keni hetuar vërtet origjinën e kriptomonedhës që keni marrë. Kjo mund të jetë e vështirë për njerëzit që përdorin kriptomonedhë janë shpesh të paidentifikueshëm. Shumë shpesh, kur gjykata holandeze ka një vendim në lidhje me kriptomonedhën, ajo është brenda spektrit kriminal.
Për momentin, autoritetet nuk monitorojnë në mënyrë aktive tregtinë e kriptomonedhave. Sidoqoftë, kriptomonedha ka vëmendjen e tyre. Prandaj, kur një kompani ka një marrëdhënie me kriptomonedhën, autoritetet do të jenë më vigjilente. Autoritetet ndoshta do të duan të dinë se si merret kriptomonedha dhe cila është origjina e monedhës. Nëse nuk mund t'u përgjigjeni siç duhet këtyre pyetjeve, mund të lindë dyshime për pastrim parash ose vepra të tjera penale dhe mund të fillojë një hetim në lidhje me organizatën tuaj.
Rregullimi i kriptocurrency
Siç u tha më lart, kriptomonedha nuk është ende e rregulluar. Megjithatë, tregtimi dhe përdorimi i kriptomonedhave me siguri do të rregullohen rreptësisht, për shkak të rreziqeve kriminale dhe financiare që kriptovaluta ka. Rregullimi i kriptomonedhës është një temë bisede në të gjithë botën. Fondi Monetar Ndërkombëtar (një organizatë e Kombeve të Bashkuara që punon për bashkëpunimin monetar global, sigurimin e stabilitetit financiar dhe lehtësimin e tregtisë ndërkombëtare) po bën thirrje për koordinim global për kriptovalutat, pasi paralajmëroi për rreziqet financiare dhe kriminale.
[5] Bashkimi Evropian po debaton nëse do të rregullojë apo monitorojë kriptovalutat, megjithëse ata nuk kanë krijuar ende legjislacion specifik. Për më tepër, rregullimi i kriptomonedhës është një temë debati në disa vende individuale, si Kina, Koreja e Jugut dhe Rusia. Këto vende po ndërmarrin ose duan të ndërmarrin hapa për të vendosur rregulla në lidhje me kriptovalutat. Në Holandë, Autoriteti i Shërbimeve Financiare dhe Tregjeve ka vënë në dukje se firmat e investimeve kanë një detyrë të përgjithshme të kujdesit kur ofrojnë Bitcoin-future për investitorët me pakicë në Holandë.
Kjo nënkupton që këto firma investimi duhet të kujdesen për interesat e klientëve të tyre në mënyrë profesionale, të drejtë dhe të ndershme.[6] Diskutimi global mbi rregullimin e kriptomonedhës tregon se shumë organizata mendojnë se është e nevojshme të vendoset të paktën një lloj legjislacioni.
Përfundim
Është e sigurt të thuhet se kriptomonedha po lulëzon. Megjithatë, njerëzit duket se harrojnë se tregtimi dhe përdorimi i këtyre monedhave mund të sjellë edhe rreziqe të caktuara. Përpara se ta kuptoni, mund të bini në objektin e Kodit Penal Hollandez kur keni të bëni me kriptovalutat. Këto monedha shpesh shoqërohen me aktivitete kriminale, veçanërisht me pastrim parash. Prandaj, pajtueshmëria është shumë e rëndësishme për kompanitë që nuk duan të ndiqen penalisht për vepra penale.
Njohja e origjinës së kriptomonedhave luan një rol të madh në këtë. Meqenëse kriptomonedha ka një konotacion disi negativ, vendet dhe organizatat po debatojnë nëse duhet të vendosin apo jo rregullore në lidhje me kriptomonedhën. Megjithëse disa vende kanë ndërmarrë tashmë hapa drejt rregullimit, mund të duhet ende pak kohë para se të arrihet rregullimi mbarëbotëror. Prandaj, është e një rëndësie të madhe që kompanitë të jenë të kujdesshme kur kanë të bëjnë me kriptovalutat dhe të sigurohen që t'i kushtojnë vëmendje pajtueshmërisë.
Kontakt
Nëse keni pyetje ose komente pas leximit të këtij artikulli, ju lutemi mos ngurroni të kontaktoni Ruby van Kersbergen, një avokate në Law & More nga [email mbrojtur], ose Tom Meevis, një avokat në Law & More nga [email mbrojtur], ose telefononi në +31 (0)40-3690680.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, kriptomonedhat Reële, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency.
[5] Raporti Shërbimet Fintech dhe Financiare: Konsideratat Fillestare, Fondi Monetar Ndërkombëtar 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.