Pajtueshmëria në sektorin juridik Hollandez

Dhimbja burokratike në qafë e quajtur "pajtim"

Prezantimi

Me prezantimin e Ligjit Hollandez të Pastrimit të Parave dhe Aktit të Financimit Anti-Terrorist (Wwft) dhe ndryshimet që janë bërë që nga ky Akt, erdhi një epokë e re e mbikëqyrjes. Siç tregon edhe emri, Wwft u fut në një përpjekje për të luftuar pastrimin e parave dhe financimin e terrorizmit. Jo vetëm institucionet financiare, siç janë bankat, ndërmarrjet e investimeve dhe kompanitë e sigurimeve, por edhe avokatët, noterët, llogaritarët dhe shumë profesione të tjera duhet të sigurohen që ato të respektojnë këto rregulla. Ky proces, duke përfshirë grupin e hapave që duhen ndërmarrë për të përmbushur këto rregulla, përshkruhet me termin e përgjithshëm 'pajtueshmëri'. Nëse rregullohen rregullat e Wwft, një gjobë e rëndë mund të pasojë. Në shikim të parë, regjimi i Wwft duket i arsyeshëm, a nuk ishte për faktin se Wwft është rritur të jetë një dhimbje e vërtetë burokratike në qafë, duke luftuar më shumë sesa thjesht terrorizmin dhe pastruesit e parave: një menaxhim efikas i operacioneve të biznesit të dikujt.

Hetimi i klientit

Në mënyrë që të pajtohen me Wwft, institucionet e lartpërmendura duhet të kryejnë një hetim të klientit. Transactiondo transaksion (i synuar) i pazakontë duhet të raportohet në Njësinë Hollandeze të Inteligjencës Financiare. Në rast se rezultati i hetimit nuk jep detaje ose pasqyrë të duhur, ose në rast se hetimi tregon për veprimtari që janë të kundërligjshme ose bëjnë pjesë në një kategori të rrezikut të lartë nën Wwft, institucioni duhet të refuzojë shërbimet e tij. Hetimi i klientit që duhet të bëhet është mjaft i hollësishëm dhe çdo person që lexon Wwft do të përfshihet në një labirint me fjali të gjata, klauzola të ndërlikuara dhe referenca të ndërlikuara. Dhe ky është vetëm vetë Akti. Përveç kësaj, shumica e mbikëqyrësve Wwft lëshuan manualin e tyre të komplikuar Wwft. Në fund të fundit, jo vetëm identiteti i çdo klienti, duke qenë i çdo personi fizik ose juridik, me të cilin është krijuar një lidhje biznesi ose në emër të të cilit kryhet një transaksion (që do të bëhet), por edhe identiteti i pronarit (ëve) përfundimtarë përfitues ( UBO), personat e mundshëm të ekspozuar politikisht (PEP) dhe përfaqësuesit e klientit duhet të themelohen dhe verifikohen më pas. Përkufizimet ligjore të termave "UBO" dhe "PEP" janë pafundësisht të hollësishme, por vijnë në vijim. Si UBO do të kualifikohet çdo person fizik që drejtpërdrejt ose indirekt zotëron më shumë se 25% të interesit (aksioneve) të një kompanie, duke mos qenë një kompani e regjistruar në bursën. Një PEP është, me pak fjalë, dikush që punon në një funksion të spikatur publik. Shtrirja aktuale e hetimit të klientit do të varet nga vlerësimi i rrezikut specifik i situatës nga institucioni. Hetimi vjen në tre shije: hetimi standard, hetimi i thjeshtuar dhe hetimi i intensifikuar. Për të vërtetuar dhe verifikuar identitetin e të gjithë personave dhe subjekteve të lartpërmendur, një sërë dokumentesh është ose mund të jetë e nevojshme, në varësi të llojit të hetimit. Një vështrim në dokumentet e kërkuara të mundshme rezulton në regjistrimin e mëposhtëm jo-shterues: kopjet e pasaportave (apostiluara) ose karta të tjera identiteti, ekstrakte nga Dhoma e Tregtisë, artikuj shoqërimi, regjistrat e aksionarëve dhe përmbledhje të strukturave të kompanisë. Në rast të një hetimi të intensifikuar, mund të kërkohen edhe më shumë dokumente siç janë kopjet e faturave të energjisë, marrëveshjet e punës, specifikimet e pagave dhe deklaratat bankare. Rezultatet e lartpërmendura rezultojnë në një zhvendosje të përqendrimit larg nga klienti dhe ofrimin aktual të shërbimeve, një sherr të madh burokratik, rritje të kostove, humbje kohe, një nevojë të mundshme për të punësuar punonjës shtesë për shkak të kësaj humbje kohe, detyrimit për të arsimuar personel mbi rregullat e Wwft, klientët e irrituar dhe mbi të gjitha frikën e bërjes së gabimeve, pasi, e fundit, por jo më pak e rëndësishme, Wwft zgjodhi të vërë një përgjegjësi të madhe për të vlerësuar çdo situatë specifike me vetë kompanitë duke punuar me norma të hapura .

Reprezaljet: në teori

Mosrespektimi sjell një numër pasojash të mundshme. Së pari, kur një institucion nuk raporton një transaksion (të synuar) të pazakontë, institucioni është fajtor për një shkelje ekonomike sipas ligjit (penal) të Hollandës. Kur bëhet fjalë për hetimin e klientit, ekzistojnë kërkesa të caktuara. Institucioni së pari duhet të jetë në gjendje të kryejë hetimin. Së dyti, punonjësit e institucionit duhet të jenë në gjendje të njohin një transaksion të pazakontë. Nëse një institucion dështon të zbatojë rregullat e Wwft, një nga autoritetet mbikëqyrëse siç përcaktohet nga Wwft mund të nxjerrë një gjobë shtesë. Autoriteti gjithashtu mund të lëshojë një gjobë administrative, normalisht që varion midis shumave maksimale prej 10.000 € dhe 4.000.000 €, në varësi të llojit të veprës penale. Sidoqoftë, Wwft nuk është akti i vetëm që parashikon gjobitje dhe gjobitje, pasi Ligji i Sanksioneve ('Sanctiewet') gjithashtu nuk mund të harrohet. Akti i sanksioneve u miratua me qëllim të zbatimit të sanksioneve ndërkombëtare. Qëllimi i sanksioneve është të korrigjojë veprime të caktuara të vendeve, organizatave dhe individëve që për shembull shkelin ligjin ndërkombëtar ose të drejtat e njeriut. Si sanksione, mund të mendoni për embargot e armëve, sanksionet financiare dhe kufizimet e udhëtimit për individë të caktuar. Në këtë masë, janë krijuar listat e sanksioneve në të cilat shfaqen individë ose organizata të cilët (me sa duket) janë të lidhur me terrorizmin. Sipas Aktit të Sanksioneve, institucionet financiare duhet të ndërmarrin masa administrative dhe kontrolluese për t'u siguruar që ata respektojnë rregullat e sanksionit, duke mos dështuar se cili bën një shkelje ekonomike. Gjithashtu në këtë rast, një gjobë shtesë ose gjobë administrative mund të lëshohet.

Teoria bëhet realitet?

Raportet ndërkombëtare kanë theksuar se Hollanda po bën mjaft mirë në luftën kundër terrorizmit dhe pastrimit të parave. Pra, çfarë do të thotë kjo për sa i përket sanksioneve të shqiptuara në të vërtetë në rast mosrespektimi? Deri më tani, shumica e avokatëve kanë arritur të sqarojnë dhe dënimet në masë të madhe ishin formuar si paralajmërime ose pezullime (me kusht). Kjo ka qenë gjithashtu rasti për shumicën e noterëve dhe llogaritarëve. Sidoqoftë, jo të gjithë kanë qenë kaq me fat deri tani. Mos regjistrimi dhe verifikimi i identitetit të një UBO tashmë ka bërë që një kompani të marrë një gjobë prej 1,500 €. Një konsulent tatimor mori një gjobë prej 20,000 €, nga të cilat një shumë prej 10,000 € ishte e kushtëzuar, për qëllim të mos raportimit të një transaksioni të pazakontë. Tashmë ka ndodhur që një avokat dhe një noter janë larguar nga zyra e tyre. Sidoqoftë, këto sanksione të rënda janë kryesisht rezultat i një shkelje të qëllimshme të Wwft. Sidoqoftë, një gjobë faktikisht e vogël, një paralajmërim ose një pezullim nuk do të thotë që sanksioni të mos përjetohet aq i rëndë. Në fund të fundit, sanksionet mund të bëhen publike, duke krijuar një kulturë të "emërtimit dhe shmangies", e cila sigurisht nuk do të jetë e mirë për biznesin.

përfundim

Wwft ka provuar të jetë një grup rregullash të domosdoshme, por komplekse. Sidomos, hetimi i klientit bën disa duke bërë, kryesisht duke shkaktuar që fokusimi të largohet nga biznesi aktual dhe - më e rëndësishmja - klienti, humbje kohe dhe parash dhe jo në vendin e fundit klientët e irrituar. Deri më tani, dënimet janë mbajtur të ulëta, megjithë mundësinë e këtyre gjobave të arrijnë lartësi të mëdha. Emërtimi dhe turpimi është, sidoqoftë, gjithashtu një faktor që është në gjendje të luajë një rol të madh. Pavarësisht kësaj, duket sikur Wwft po i arrin qëllimet e saj, megjithëse rruga për pajtueshmëri është përplot me pengesa, male me shkresa, duke trembur reprezalje dhe të shtëna paralajmëruese.

Më në fund

Nëse keni ndonjë pyetje ose komente të mëtutjeshme pas leximit të këtij artikulli, mos ngurroni të kontaktoni z. Maxim Hodak, avokat në z Law & More përmes maksim.hodak@lawandmore.nl ose z. Tom Meevis, avokat i ligjit në Law & More përmes tom.meevis@lawandmore.nl ose na telefononi në +31 (0) 40-3690680.

pjesë